往下閱讀前，大家可以拿起手機google：「理財app下載次數最多」，結果會跑出記帳軟體的各種介紹文。這是一件很有意思的事，大部分的人認知中記帳就是理財，要理財就要記帳。

定方財務顧問在客戶第一次諮詢時，最常被提到的問題也是：

「我沒有記帳，可以理財嗎」？

「記帳好麻煩，有沒有其他的理財方式呢」？

由此可知，「記帳＝理財」的觀念深植大家的心中。

「記帳」即使有APP也只是紀錄，而「懂理財」需要目標與管理

過去還沒有智慧型手機時，記帳多半是手寫、或是需要key到電腦中，很多人都是晚上紀錄當天的所有開銷，有發票收據都還算快速，若是沒有收據的花費，就很容易漏掉。現在有智慧型手機了，各種不同風格的記帳APP被研發出來，許多甚至可以結合雲端發票，讓有發票的記帳更簡單了，之後還可以自動分析為：飲食、服飾配件、生活繳費、娛樂....等項目跟比例，但假如沒有發票或是零星的小額消費，一樣容易漏掉，試想，若是想透過記帳來掌握金流方向，但這類沒有收據的支出多，造成與實際金額有出入，反而需要花更多時間去回想、去紀錄呢！

記帳是紀錄金錢的流向，主要在於紀錄是過去式，如果只是紀錄及統計、分析，對於是否能存到錢、或者對於理財較沒有積極正面的幫助，反而常會在看到分析時，開始責怪自己：為何花了這筆錢？是不是太衝動了....等等，對於人類的習慣來說，反而是消耗能量的。

而理財則著重於管理、分配金錢資源，讓有限的資源做有效的運用，發揮最大的效益。因此有多少可支配的金錢，用來做有效運用，才是最重要的關鍵。看到這邊，你可能會想問：這樣說來，不需要記帳也可以理財囉？！

如何才能讓記帳成為理財的幫助

我們先從一個實際案例來看，財務規劃師如何協助客戶，從記流水帳到透過設定目標、進而做好完整的規劃。

小定多年前第一次到定方來諮詢時，看到財務健診需要填寫收入支出表時，很開心的說：我有記帳喔，這對我來說一點也不難，除了填寫基本的財務資料外，顧問也請小定思考自己的財務目標。

以下是小定的背景及財務狀況簡述：

小定28歲，工作1年多，國中時，爸爸因病過世，就跟媽媽相依為命。大學時為減輕媽媽的負擔，辦理助學貸款及打工。畢業後為了挑戰高收入，從事業務工作，這一年來收入漸漸穩定，相關的財務報表如下：

• 收入表

• 支出表（這就是小定記帳派上用場之處）

• 資產表

• 負債表

備註：為讓大家容易理解財務報表，此處的各項報表已做過簡化

• 小定的財務目標：小定首次諮詢面談時，心裡只想著要存錢，顧問透過討論引導，讓小定明白有目標的重要性，因此寫下了以下3個目標：

1. 希望能在10年後，可以買一間房子跟媽媽一起住
2. 努力工作、存錢，讓媽媽退休生活不用擔心
3. 也為自己未來的退休生活做準備

• 初步診斷與討論：金流的狀況，與現有資產不符初步診斷 
  小定的年結餘應該要有137,000元（年收入-年支出=590,000-453,000=137,000），但小定的資產目前只有銀行戶頭，現金約36,000元，及名下一台機車（今年購買，零頭款貸款中），中間落差大約100,000元。討論：一開始小定想不出來他的錢跑去哪裡，但他有感覺自己明明算節省，卻感覺好像存不到錢。（想像自己應該存下來的錢更多）

「錢沒有不見，只是變成你喜歡的樣子」

從小定的財務目標與背景可以觀察出，小定對媽媽的關懷，透過討論也證實媽媽是小定生命中很重要的人，因此他的價值觀中「孝順」是很重要的，因此他未來的目標有部分跟媽媽有極大的關聯，也這個討論，讓小定想起財務上的缺口應該是借給媽媽了。

小定的媽媽目前還有工作，雖然收入不多卻可以自給自足，所以媽媽表示小定不需要給他孝養金，但剛好這一年媽媽有一筆較大的開銷，向小定開口，小定二話不說借給媽媽，也因為小定認為這是孝順的表現，沒有期望媽媽歸還，因此在盤點財務現況時，遺漏了。假如沒有與資產對照，這樣的情況將在未來可能反覆發生。

預算化管理，比記帳更實際

在與小定做價值觀討論與確認後，小定表示日後假如媽媽有需要，他還是會想要以這樣的方式來孝順媽媽，因此我們建議小定將這筆不確定的支出，以列預算的方式預先提撥到一個戶頭中，以便未來媽媽需要時可以直接從這裡提領。這麼做，更可以讓小定更清楚自己在貸款尚未繳清前，自己可支配的錢大約只有每月3000-5000元。

財務規劃師教你3步驟開始做財務管理

綜上所述，我們可以歸納出若想開始做個人/家人財務管理，可以依循以下3步驟：
1.設定目標：理財是一項長期工程，過程常需要與人的本能對抗，人習慣性看眼前、不容易思考到長期目標，因此若沒有找到驅動力，很容易受到外在環境的影響而放棄，而設定目標除了需清楚時間、明確量化外，背後更代表了價值觀。

2.盤點自己可支配的金流：填寫財務報表時，有記帳習慣會快速許多；但若沒有記帳為基礎，建議可以採用預算方式來預抓，例如：「食」一餐抓多少預算，計算出每月金額。重點在於先抓出各項開銷的金額，再透過分類分成日常月開銷、及年度開銷。到此通常可以知道有多少金錢資源，可運用於「為未來中長期目標做準備」。

3.核對資產負債與金流間的關係：分析資產負債與現金流中間是否有落差，我們可以將資產負債當作是過去理財的成績單，而現金流量則是目前理財的進行式。從過去的成績單可以看出，理財進行的狀況是否符合預期，現金流量都有結餘，而資產卻沒有同等成長，就一定是某些地方有出入，這時詳細的記帳就有其必要性。假如沒有落差，則代表過去沒有漏財的狀況產生。

透過協助，更能確保計畫能執行完成

準備好上述步驟所需資料後，及可計算出目標與現狀是否有差距，進而可以推算出現在該如何開始理財的方法與策略，倘若有缺口，則需要再進一步挑選適合資產累積的工具，來協助我們事半功倍完成。當然同步還需要考量，資產還不夠支應突發狀況時，是否需要有適當的風險管理策略。及後續如何定期追蹤理財計畫按照計畫進行；或是遇到更多不太清楚、不確定方法是否可行的狀況；也不知道中間每一個環節有變化時，會產生怎樣的「蝴蝶效應」，這時都建議有適當的諮詢協助，以協助我們能夠從客觀的角度，釐清問題所在，以及擬定更完整而可行的計畫，能確保不因時間、環境變化，而讓計畫偏離了既定的航道。

人生很多時候，不是花錢就是花時間，「花錢，省時間」、或「省錢、花時間」，例如：旅遊時，因為時間有限，必須選擇直達的機票，就得多花點錢；但若是想省錢，就可以選擇有轉機的機票，但相對就會需要多花點時間在轉機、跟飛機上。因此充分瞭解，每一個選項的一體兩面後，依照自己可以接受的方式來做決定、選擇，也許會更認識自己，也知道是不是要選擇節省不必要的心力、與時間的花費，會讓我們在理財的過程中，更能享受及期待理財帶來的成果。

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